Das Altersvorsorgedepot fördert ab 2027 selbst verwaltete ETF-Investments mit staatlichen Zulagen und einem Sonderausgabenabzug. Dieser Rechner stellt dem Nettovorteil des AVD die Rendite eines ungefördertes ETF-Depots gegenüber — nach allen Steuern, Kosten und Abgaben.
Die staatliche Zulage besteht aus Grundzulage (30 % auf die ersten 1.200 € Eigenbeitrag, 20 % auf 1.201–1.800 €, max. 480 €/Jahr) und Kinderzulage (25 % pro Kind auf max. 1.200 € Eigenbeitrag). Wer die Günstigerprüfung nutzt, bekommt alternativ den Sonderausgabenabzug — der Rechner prüft automatisch, welche Variante besser ist.
AVD-Auszahlungen werden im Rentenalter mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Das ETF-Depot hingegen unterliegt 25 % Abgeltungssteuer auf Gewinne (plus Vorabpauschale). Wer im Rentenalter einen niedrigeren Steuersatz hat, profitiert von der Steuerstundung. Wer im Alter ähnlich hoch besteuert wird, verliert möglicherweise gegenüber dem ETF-Depot.
Das Δ (Delta) zeigt, ob das Altersvorsorgedepot oder das private ETF-Depot im Rentenalter mehr Nettogeld liefert. Ein positives Delta bedeutet: das AVD liegt vorn. Ein negatives Delta: das ETF-Depot ist vorteilhafter.